Kunnanhallitus
Pöytäkirja 01.12.2025/Pykälä 196

Khall 01.12.2025 § 196  

109/02.02.00/2024  

Vuoden 2025 talousarvioon on tarpeen tehdä jo tehtyjen talousarviomuutosten lisäksi muutoksia, alla esitetty myös valtuuston jo tekemät talousarviomuutokset.

Käyttötalousosa

Kunnanhallitus:

TA-muutos: Kesätyöllistämisen määrahan siirto 8 700 euroa Hyte- lautakunnalle

HYTE lautakunta:

TA-muutos: Kesätyöllistämisen määrahan siirto - 8 700 euroa kunnanhallitukselta

Opetustoimen lautakunta:

Valtuusto on myöntänyt Opetustoimen lautakunnalle 18 000 euron lisämäärärahan oppimisen tuen uudistusta varten Valt 28.05.2025 § 20. 

Investointiosa:

Valtuusto on hyväksynyt investointiosaan 128 000 talousarviomuutoksen maanhankintaan kokouksessaan 28.05.2025, § 20.

Nyt esitetään seuraavat muutokset talousarvion investointiosaan:

• Hankkeella asemakaavan laajentaminen ja päivittäminen menojen lisämääräraha 27 600 eur ja tulomäärärahan lisäys 19 300 eur.

• Sijoitukset/ tytäryhtiöiden osakkeet: vuonna 2025 toteutunut Kärsämäen konsernisijoitukset 2021-2025 -periaatteiden mukaisesti sijoitettu 90 000 euroa Kärsämäen Teollisuuskiinteistöt Oy:n vapaaseen omaan pääomaan (SVOP-sijoitus) osana Kärsämäen liikekeskuksen muutostyö-hanketta.
  (Khall 02.12.2024 § 187)

• Rakennusten yhtiöittämiseen liittyen pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot: 3 084 830 euroa.

• Sijoitukset/ tytäryhtiöiden osakkeet:

Rakennusten  yhtiöittämiseen liittyen apporttisijoitukset/tytäryhtiöiden osakkeiden hankintamenon lisäys seuraavasti:

Kärsämäen Teollisuuskiinteistöt Oy: 2 450 000 euroa

Kärsämäen Asunnot Oy:   42 770 euroa

Rahoitusosa

Verotuloja arvioidaan kertyvän budjetoitua vähemmän.

Verotulot vähennys -130 000 euroa.

Korkokuluja arvioidaan kertyvän budjetoitua vähemmän:

Korkokulut vähennys 35 000 euroa.

Antolainojen lisäys: : TA-muutos -225 000 euroa, tytäryhtiöille myönnetty valtuuston päätöksen Valt 23.04.2025 § 7 mukaista maksuvalmiusluottoa.

Pitkäaikaisten lainojen lisäys: Valtuusto hyväksynyt 27.08.2025 § 49 talousarviomuutoksen 2025 talousarvion rahoitusosaan muutoksen siten, että uutta pitkäaikaista talousarviolainaa voidaan ottaa enintään 4,0 milj. euroa.

Lyhytaikaisten lainojen muutos: Lyhytaikaisten kuntatodistusluottojen määrän arvioidaan vähenevän 1 400 000 euroa.                            

Satunnaiset erät

Sote-rakennusten yhtiöittämiseen liittyen apporttiluovutusten satunniaset tuotot ja kulut seuraavasti :

Satunnaiset tuotot (luovutusvoittoa): 234 280 euroa

Satunnaiset kulut (luovutustappiota): - 826 350 euroa

Liitteenä on yhteenveto valtuuston jo tekemistä ja nyt esitettävistä muutok-sista vuoden 2025 talousarvioon.

Esittelijä kunnanjohtaja Juho Jukkola

Päätösehdotus Kunnanhallitus esittää valtuustolle, että se päättää hyväksyä muutokset vuoden 2025 talousarvioon esittelytekstin ja liitteen mukaisena.

Päätös Yksimielisesti hyväksyttiin.